Asuntos Medioambientales, Sociales y de Gobernanza (ASG)

Holland & Knight ayuda a los clientes a desarrollar, organizar y ejecutar estrategias medioambientales, sociales y de gobierno corporativo (ASG) que mejoran su puntuación ASG, protegen a los directores, satisfacen a los accionistas activistas e institucionales, mitigan el riesgo de cumplimiento normativo, aumentan la capitalización de mercado y responden a los crecientes llamados a realizar cambios medioambientales y sociales.

Nuestro enfoque de ASG es exhaustivo, práctico, adaptable y asequible. Utilizamos una solución basada en la divulgación de información, diseñada para impulsar la eficiencia y proporcionar resultados de manera inmediata, sin necesidad de implementar cambios operativos significativos.

La Práctica Medioambiental, Social y de Gobernanza de Holland & Knight asesora a sus clientes en tres aspectos principales de las cuestiones ASG:

• Revelación de información. Proporcionamos asesoría pragmática en la preparación de información ASG que se debe divulgar para cumplir con las responsabilidades de supervisión de la junta directiva, los requisitos ante los inversionistas institucionales, los servicios de asesoría de representación, los accionistas activistas y los empleados. Nuestros abogados son frecuentemente convocados para redactar los borradores de la información a revelar, diseñar estrategias ASG, preparar presentaciones para la junta y establecer planes de acción ASG.
• Financiación. Nuestro equipo de financiación ASG asesora a clientes de servicios financieros en el diseño y la emisión de productos financieros sostenibles y relacionados con ASG, además de asesorar a empresas de diversos sectores en la adquisición y cumplimiento de estos productos. Nuestro equipo ha sido reconocido por su innovación en la estructuración y ejecución de operaciones en los mercados de capitales de crédito y deuda relacionados con ASG, incluidas operaciones de financiación ecológica, social y sostenible, coherentes con las normas de la Asociación Internacional de Mercados de Capitales (ICMA, por sus siglas en inglés) y la Asociación de Sindicación y Negociación de Préstamos (LSTA, por sus siglas en inglés).
• Gestión de la cadena de suministro. A medida que las empresas asumen compromisos ASG e interactúan con terceros proveedores que pueden tener diferentes prioridades en estos asuntos, la gestión de la cadena de suministro se vuelve aún más compleja. El conocimiento de nuestros abogados sobre los compromisos relacionados con ASG asumidos por los proveedores nos permite asesorar efectivamente a nuestros clientes a través de este laberinto de disposiciones contractuales. Nuestro conocimiento de las normas del mercado, las consecuencias imprevistas de diversas disposiciones y sobre cuándo es razonable transigir, nos permite apoyar a nuestros clientes en sus esfuerzos por evitar interrupciones en su actividad y avanzar en sus objetivos ASG.

Enfoque basado en la acción para mejorar el perfil ASG

Proporcionamos asesoría tangible que alienta a los clientes a tomar medidas inmediatas y a crear un marco para futuros esfuerzos en materia de revelación de información. Nuestro enfoque refleja un claro compromiso con las mejores prácticas ASG, y va mucho más allá de una asesoría superficial en esta área empresarial crítica y dinámica.

Entendemos que la mejora de sus puntajes en materia de ASG requiere una planificación táctica y una ejecución meticulosa. A continuación, presentamos las medidas que recomendamos a las empresas, independientemente de su sector, para mejorar su perfil y sus puntuaciones ASG:

1. Presentar una visión general inicial de ASG a la dirección
2. Presentar una visión general inicial de la perspectiva ASG a la junta directiva
3. Recopilar todos los datos públicos disponibles, así como los datos e informes de las funciones internas de sostenibilidad, diversidad, equidad e inclusión (DEI) y ciberseguridad
4. Solicitar y revisar la puntuación ASG otorgada por las empresas de asesoría en representación
5. Reunirse con los equipos de sostenibilidad, DEI, impacto social, ciberseguridad y gestión de la cadena de suministro de la empresa para coordinar la divulgación y las respuestas de revelación de información y las acciones necesarias
6. Preparar la estructura de gobernanza ASG:

• Modificar los estatutos o Carta de Nombramientos y Gobernanza para incluir la supervisión de ASG
• Crear el Comité de Gestión ASG
• Actualizar el Manual de Política de Riesgos

7. Establecer una matriz de grupos de pares que muestre la posición de la empresa en relación con ISS, SASB, TCFD y los componentes ASG específicos de los accionistas institucionales
8. Preparar un análisis de brechas comparando la posición de la empresa con la de sus pares en el mapa de componentes ASG
9. Elaborar un plan de acción ASG para cerrar las brechas identificadas
10. Redactar la información inicial sobre ASG para el formulario 8-K y el sitio web de la empresa
11. Presentar a la dirección el Plan de Revelación y Acción ASG
12. Presentar al Comité de Nombramientos y Gobernanza la divulgación y el plan de acción ASG

Nuestros servicios

Los servicios de asesoría en ASG de Holland & Knight respaldan los esfuerzos de nuestros clientes para desarrollar una metodología práctica de elaboración de informes ASG, que pueda mejorarse año tras año en consonancia con el crecimiento empresarial, el análisis competitivo y los requisitos normativos.

Proceso ASG y desarrollo de infraestructuras

• Presentar el proceso ASG a la junta directiva
• Modificar los estatutos de los Comités de Auditoría, Riesgos o Nombramientos y Gobernanza para implementar la supervisión de los temas ASG
• Realizar un análisis continuo de la puntuación ASG proporcionada por las empresas de asesoría de representación
• Establecer una estructura de gobernanza ASG
• Fortalecer el comité operativo ASG
• Analizar los riesgos relacionados con el cambio climático, la preparación ante pandemias, la privacidad de datos y ciberseguridad, así como las cuestiones de justicia social y económica
• Diseñar la metodología de información ASG y los procesos de revelación
• Revisar y analizar las prácticas ASG actuales de las empresas homólogas
• Redactar la información ASG a divulgar
• Ofrecer capacitación en temas ASG, incluyendo aquellos con énfasis en mejores prácticas de diversidad e inclusión
• Revisar y coordinar las "opiniones externas" proporcionadas por los principales consultores y proveedores de verificación de ASG
• Revisar y desarrollar planes de respuesta a incidentes de violación de datos y protocolos de gestión de crisis
• Evaluar los seguros de ciberseguridad
• Revisar y diseñar la programación de Diversidad, Equidad e Inclusión, incluidas las mejores prácticas de medición y notificación de datos

Servicios de certificación, declaración y auditoría relacionados con ASG

• Atender consultas de auditoría de terceros
• Negociar con auditores externos y gestionar solicitudes de auditoría agresivas
• Realizar debida diligencia en temas de fusiones y adquisiciones

Defensa y litigios de ASG

• Participación proactiva y colaborativa con organismos reguladores federales y estatales para abordar cuestiones complejas o novedosas, incluida la normativa de servicios financieros relacionada con el riesgo climático
• Asesoría en investigaciones judiciales por parte de fiscales generales estatales, la Comisión Federal de Comercio (FTC, por sus siglas en inglés), la Oficina del Interventor de la Moneda (OCC, por sus siglas en inglés), la Comisión del Mercado de Valores de los EE.UU. (SEC, por sus siglas en inglés) y otras entidades reguladoras estatales y federales
• Defensa en litigios relacionados con ASG, tales como acusaciones de "lavado ecológico" o "greenwashing", fraude de valores, fraude de derecho consuetudinario y violaciones de las leyes de protección del consumidor

Financiación ecológica y sostenible

• Estructuración de nuevos productos y servicios financieros ecológicos y sostenibles (por ejemplo, depósitos verdes) para simultáneamente maximizar los objetivos de los clientes y minimizar las cargas y los riesgos derivados del cumplimiento de la normativa
• Redacción, negociación y ejecución de financiaciones impulsadas por ASG, incluidos préstamos ecológicos, préstamos sociales, bonos verdes, préstamos vinculados a la sostenibilidad, financiación de proyectos de energías renovables (incluida la captura de carbono y el hidrógeno verde), capital fiscal solar, viviendas asequibles, infraestructuras hídricas, etc.

Gestión de la cadena de suministro

• Nuestro equipo asesora regularmente a clientes sobre asuntos ASG asociados a complejas disposiciones contractuales de la cadena de suministro. Conocemos tanto lo que es razonable en cada disposición como la finalidad subyacente de cada una de ellas.
• Nuestros servicios en esta área sirven para en conjunto reforzar el perfil ASG de nuestros clientes y reducir los riesgos relacionados con el ASG, incluida la revisión de los programas de diligencia debida de la cadena de suministro y de cumplimiento aduanero, y la respuesta a las investigaciones y auditorías sobre trabajo forzoso.

Apoyo a la transición energética

• A medida que más inversionistas y empresas buscan una mayor claridad y confianza a la hora de contabilizar los riesgos y oportunidades climáticos a largo plazo, las empresas están emprendiendo una transformación: pasar de los sistemas tradicionales de producción de energía basados en los combustibles fósiles al consumo de fuentes de energía renovables y a la implantación de tecnologías limpias.
• Apoyamos a los clientes que avanzan hacia una transición energética, aprovechando nuestros años de experiencia en el sector del petróleo y gas, así como nuestra experiencia en los principales mercados tradicionales de energías renovables (solar, eólica, hídrica). Aplicamos también nuestros amplios conocimientos de tecnologías más recientes, como el almacenamiento en baterías, la digestión anaerobia y el gas natural renovable (GNR), el hidrógeno verde y la energía hidroeléctrica, la captura, utilización y almacenamiento de carbono (CCUS, por sus siglas en inglés), el comercio de carbono, los vehículos eléctricos, la distribución y transmisión de energía, la eficiencia energética, las ciudades inteligentes, las microrredes y los proyectos de conversión de gas en electricidad.
• También representamos a clientes corporativos de todo el mundo en la compra y venta de energía procedente de proyectos renovables y otras materias primas medioambientales, incluso a través de acuerdos virtuales de compra de energía (VPPA, por sus siglas en inglés), arrendamientos de energía solar en tejados, acuerdos de compra de energía solar in situ y detrás del contador (BTM, por sus siglas en inglés) e instalaciones eólicas anexas, y compras de certificados de energía renovable (REC, por sus siglas en inglés) y compensaciones de carbono.

Experiencia clave

Nuestro equipo principal de ASG cuenta con el respaldo de abogados reconocidos a nivel nacional en toda nuestra plataforma, quienes poseen décadas de experiencia asesorando a clientes sobre riesgos empresariales y legales en áreas de práctica clave que impactan una multitud de indicadores incluidos en la puntuación ASG.

• Energía. El Equipo de Energía y Recursos Naturales de Holland & Knight representa a una amplia gama de grupos de interés que operan en los mercados energéticos convencionales o se encuentran en la vanguardia de actividades de financiación, desarrollo, regulación y suministro de energías renovables, ayudándoles a afrontar las oportunidades y retos que presenta el mercado actual.
• Medio ambiente. Nuestros abogados medioambientales en los EE.UU. ofrecen a los clientes una visión exhaustiva de las complejas cuestiones asociadas a los compromisos relacionados con el clima, incluidos los retos asociados a la inversión climática, el compromiso de las comunidades y los derechos civiles.
• Remuneración de ejecutivos. Nuestro equipo de Compensación y Beneficios para Ejecutivos está a la vanguardia de la tendencia de vincular la compensación a los logros relacionados con ASG. Dentro del contexto ASG, prestamos asesoría sobre revelación de remuneración, revisiones de asesores de representación y diseño de remuneración en acciones.
• Privacidad de datos y ciberseguridad. Aprovechando la experiencia procesal de los miembros de nuestro equipo en el Departamento de Justicia de Estados Unidos (DOJ, por sus siglas en inglés), su amplia formación técnica y sus sofisticados conocimientos sobre seguros de ciberseguridad, ofrecemos una asesoría pragmática a los clientes que preparan revelaciones exhaustivas en materia de ASG.
• Diversidad, equidad e inclusión. El área de DEI ha suscitado una gran atención en los medios de comunicación y entre los inversionistas institucionales, los cuales ahora incorporan consideraciones relativas a la DEI en sus procesos de inversión. Nuestros profesionales ayudan a los clientes a diseñar programas y estrategias de DEI que incorporan métricas transparentes e indicadores clave de rendimiento.
• Regulación de los servicios financieros. Las empresas de servicios financieros se ven afectadas por las presiones ASG de una manera singular. Nuestro grupo de práctica en regulación de servicios financieros nos ofrece un particular entendimiento del impacto de ASG en estas empresas. Prestamos asesoría a instituciones financieras reguladas sobre asuntos de regulación federal y estatal relacionadas con ASG, incluidas transacciones estratégicas, vulnerabilidad al riesgo climático y revelación, marcos de gestión de riesgos y pruebas de estrés, y asuntos de gobernanza relacionados.
• Litigios sobre valores. Dentro de nuestra firma contamos con antiguos funcionarios de la SEC, incluido un antiguo director de riesgos, y altos funcionarios de dicha entidad, quienes proporcionan a las juntas directivas y a la alta dirección una visión íntima sobre la revelación de información ASG y las estrategias de mitigación de riesgos. Adicionalmente representamos a clientes en acciones de exigibilidad e investigaciones de la SEC y defendemos a empresas públicas, así como a sus directivos y directores, en demandas colectivas y acciones derivadas interpuestas por accionistas.
• Lucha contra la falsificación, el tráfico y el lavado de activos. Contamos con un extenso equipo de antiguos fiscales y fiscales adjuntos de Estados Unidos, el cual ofrece asesoría y capacitación a juntas directivas y empresas sobre medidas contra la falsificación, el tráfico y el lavado de activos.
• Derechos Humanos. Los experimentados abogados de aduanas y profesionales de política comercial internacional de Holland & Knight ayudan a nuestros clientes a supervisar y garantizar el cumplimiento del panorama legislativo y reglamentario del trabajo forzoso, el cual evoluciona rápidamente, así como el desarrollo y la revisión de la diligencia debida de la cadena de suministro y los programas de cumplimiento aduanero, y a responder a las investigaciones y auditorías sobre el trabajo forzoso.